Un employé vous réveille la fraude à l'absence de contrôles, comme rien d'autre ne le fait. Toutefois, l'équipe de direction d'une organisation, qui a suffisamment de mesures de précaution pour la prévention de ces fraudes, auront un meilleur sommeil que lorsque de tels contrôles ne sont pas en place.
Normalement, les collectivités locales ont des directives de base dans la gestion de la fraude des employés. Toutefois, les contrôles internes spécifiques à l'organisation et de l'industrie a toujours besoin d'être mis en œuvre pour assurer de meilleurs contrôles.
Nous avons essayé de dresser une liste de caractéristiques de contrôle pour les organisations à créer une atmosphère, ce qui aidera à prévenir la fraude des employés.
Employee connexes
- Gestion des comportements doit être au plus haut niveau d'éthique et de servir de conduire à d'autres employés. Plus que toute politique, présentait un comportement serviront à fixer des normes éthiques dans l'organisation.
- Tout recrutement doit être après les vérifications. Certaines des meilleures pratiques recommandées pour le recrutement des contrôles serait vérification de qualifications de l'enseignement d'histoire et de l'emploi, la confirmation d'identité, des contrôles de fraude bases de données (internes et externes), vérifier avec les organismes de crédit et la vérification des références.
- Subir régulièrement des vacances et des routines de vacances construite en sorte qu'aucun employé a une suite ininterrompue et unhealthily long séjour.
- Avoir un calendrier des rotations d'emplois construit po Un changement de poste de responsabilité est un outil efficace de dissuasion ou de fraude.
- Régulièrement une formation sur la prévention de la fraude pour vos collaborateurs.
- Avoir une communication claire pour les employés sur le comportement attendu des employés.
- Avoir un système de notification de la fraude qui gardera l'employé de l'identité secrète.
- Définir des objectifs de performance à un niveau raisonnable, avec assez de défi construit en sorte que les employés ne seront ni pression, ni tenté de chercher des voies pour faciliter la réalisation des objectifs.
- Avoir un œil à voir des changements dans les comportements des salariés ou de l'attitude ou le mode de vie. Les changements de comportement non conforme à la normale, les changements dans le mode de vie, qui ne peut pas être soutenu par des niveaux de compensation, tous devraient agir comme déclencheurs d'alarme. Comportement indicative de l'insatisfaction de la promotion / compensation / contenu de l'emploi, de problèmes personnels, comme l'infidélité, la drogue etc est à surveiller.
- Lorsque la fraude est identifié, de prendre immédiatement des mesures vigoureuses. Cela permettra de communiquer efficacement à tous les employés et les étrangers aussi bien que l'organisation prend la fraude très au sérieux.
Processus politique et connexes
- Comprendre l'organisation particulière vulnérabilité à la fraude et, par conséquent, les contrôles nécessaires.
- Évolution d'une escroquerie politique, qui établira clairement les organisations stand sur la prévention de la fraude, la détection de la fraude, la déclaration de la fraude, la manipulation de la fraude etc
- Avoir des rapports d'exception dans la mesure du possible et de les examiner afin de s'assurer qu'aucun motif ou la fraude existe.
- Examiner tous les rapports financiers réguliers et à comparer les coûts prévus et les dépenses et de lire des explications et des notes.
- Contrôle de tous les messages entrants. Veiller à ce qu'aucun courrier, en particulier les documents bancaires aller à personne d'autre que prévu. Cela est particulièrement vrai pour les relevés bancaires, chèques, etc
- Avez robuste construite en contrôles pour le contrôle de l'encaisse, stocks, comptes débiteurs et créditeurs, les vérifications et les relevés bancaires avec les principes de base de la double commande et de contrôle à l'esprit.
- Avoir une politique d'obtenir des documents à l'appui de toutes les transactions, ce qui limite la possibilité de fraude.
L'insuffisance des contrôles sont la première raison pour laquelle les fraudes se produisent et de passer inaperçues. Par conséquent, une bonne et solide système de contrôle interne avec une forte équipe d'audit interne contribuera à la prévention de la fraude et la détection.
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